Оспаривание сделок: возвращаем в массу

Перед банкротством компании часто избавляются от ценного имущества, рассчитываются с «нужными» кредиторами в обход остальных или берут на себя фиктивные долги. Закон о банкротстве даёт способ отменить такие операции. Глава III.1 закона № 127-ФЗ позволяет признать недействительными подозрительные сделки (статья 61.2) и сделки с предпочтением (статья 61.3). Оспорить можно сделки, совершённые в пределах от одного месяца до трёх лет до принятия заявления о банкротстве, а также после него. Имущество или деньги по оспоренной сделке возвращаются в конкурсную массу и идут на расчёты со всеми кредиторами.

Заявление подаёт арбитражный управляющий или кредитор с крупным требованием, и рассматривает его тот же суд, который ведёт дело о банкротстве, в виде обособленного спора. Для кредитора оспаривание сделок нередко становится основным источником денег, потому что к моменту банкротства на балансе должника почти ничего не остаётся. Для контрагента должника, наоборот, это риск потерять купленное имущество или полученные деньги. Ниже разобраны основания, сроки, последствия и то, как суды оценивают доказательства в таких спорах.

Подозрительные сделки: неравноценность и цель причинить вред

Статья 61.2 содержит два самостоятельных основания. Первое — неравноценное встречное исполнение. Сделку можно оспорить, если она совершена в течение одного года до принятия заявления о банкротстве или после него, и цена или иные условия существенно хуже для должника, чем в сравнимых сделках. Классические примеры: продажа имущества заметно ниже рыночной стоимости, оплата услуг, которые не оказывались, передача актива в обмен на неликвидные векселя. Доказывать осведомлённость контрагента по этому основанию не нужно: достаточно самого факта неравноценности.

Второе основание — сделка, совершённая с целью причинить вред имущественным правам кредиторов. Здесь период подозрительности длиннее: три года до принятия заявления и после него. Заявитель должен доказать три обстоятельства: цель причинить вред, фактическое причинение вреда и то, что контрагент знал или должен был знать об этой цели. Закон вводит презумпции, облегчающие доказывание. Например, цель причинить вред предполагается, если на момент сделки должник уже отвечал признакам неплатёжеспособности или недостаточности имущества, а сделка была безвозмездной или совершена с заинтересованным лицом.

Что суды считают неравноценностью

Существенным отклонением обычно признают разницу, которая явно выходит за пределы колебаний рыночной цены. Для доказательства используют отчёты оценщиков, судебную экспертизу, объявления о продаже аналогичного имущества, данные о последующей перепродаже. Если покупатель через месяц перепродал объект вдвое дороже, этого часто достаточно, чтобы суд назначил экспертизу. Отдельно проверяют, было ли встречное исполнение вообще: получил ли должник деньги, отражена ли оплата в выписках, не была ли она формальной с последующим возвратом.

Заинтересованность сторон определяется по нормам закона о банкротстве. Сюда входят лица из одной группы, руководитель и его родственники, участники с долей от 20 процентов и лица, фактически контролирующие должника. Аффилированность может быть и фактической: общие сотрудники, адреса, IP-адреса при сдаче отчётности, согласованные действия. Суды устанавливают её по совокупности косвенных признаков.

Сделки с предпочтением: когда одного кредитора удовлетворили раньше других

Статья 61.3 защищает принцип равенства кредиторов. Сделка с предпочтением — это операция, в результате которой один кредитор получил удовлетворение больше или раньше, чем получил бы при расчётах по правилам очерёдности. Типичные примеры: погашение долга перед одним поставщиком при наличии просрочки перед остальными, предоставление залога по уже существующему долгу, зачёт встречных требований, отступное имуществом.

Для сделок, совершённых после принятия заявления о банкротстве или в течение одного месяца до него, достаточно установить сам факт предпочтения. Для сделок, совершённых в течение шести месяцев до принятия заявления, нужно дополнительно доказать, что кредитор знал или должен был знать о признаках неплатёжеспособности или недостаточности имущества должника. Такая осведомлённость предполагается, если кредитор был заинтересованным лицом. Для банка, как правило, ориентир — его возможность видеть картотеку неоплаченных документов и обороты доверителя.

Платежи, которые не оспариваются

Закон защищает обычную хозяйственную деятельность. Сделку по основанию предпочтения или неравноценности нельзя оспорить, если она совершена в обычной хозяйственной деятельности и цена переданного по ней имущества не превышает одного процента стоимости активов должника по последней отчётности. Под обычной деятельностью понимают регулярные платежи за аренду, коммунальные услуги, сырьё, зарплату, если их размер и порядок не отличаются от прежних. Отдельно защищены платежи, по которым должник получил равноценное встречное исполнение сразу после или одновременно с оплатой. Эти правила закреплены в статье 61.4 закона.

Для кредитора, получившего платёж, аргумент об обычной хозяйственной деятельности — основной способ защиты. Его подтверждают историей платежей за предыдущие периоды, договором с регулярными поставками, отсутствием признаков досрочного погашения. Если платёж был разовым, крупным и произведён после просрочки в несколько месяцев, защищаться этим доводом будет сложно.

Сроки: период подозрительности и давность оспаривания

В делах об оспаривании сделок действуют два разных вида сроков, и их часто путают. Первый — период подозрительности, то есть отрезок времени до принятия заявления о банкротстве, в течение которого совершённая сделка вообще может быть оспорена по специальным основаниям. Второй — срок исковой давности для подачи заявления о признании сделки недействительной.

Период подозрительности отсчитывается назад от даты, когда суд принял заявление о признании должника банкротом. Если в деле было несколько заявлений, ориентируются на первое принятое. Для неравноценных сделок он составляет один год, для сделок с целью причинения вреда — три года, для предпочтения — один или шесть месяцев в зависимости от осведомлённости кредитора. Сделки, выходящие за эти пределы, оспаривают уже по общим основаниям Гражданского кодекса РФ, о чём сказано ниже.

Давность и кто вправе подать заявление

Заявление об оспаривании подаёт арбитражный управляющий от имени должника. Кредитор или уполномоченный орган может подать его самостоятельно, если размер его требования, включая требования аффилированных с ним лиц, превышает 10 процентов от общего размера реестра, не считая финансовых санкций. Срок исковой давности по оспоримым сделкам составляет один год и исчисляется с момента, когда арбитражный управляющий узнал или должен был узнать о наличии оснований для оспаривания. Разъяснения по этим вопросам даны в постановлении Пленума ВАС РФ № 63 от 23 декабря 2010 года.

На практике момент, с которого управляющий «должен был узнать», становится предметом спора. Суды исходят из того, что добросовестный и разумный управляющий запрашивает сведения о сделках должника в разумный срок после утверждения: выписки банков, ответы Росреестра и ГИБДД, документы от руководителя. Если управляющий бездействовал, давность начинает течь с момента, когда он мог получить эти сведения при нормальной работе. Контрагент должника, заявивший о пропуске давности, должен показать, когда именно информация стала доступна.

Сделки за пределами специальных сроков: ГК РФ и мнимость

Если сделка совершена раньше трёхлетнего периода или не подпадает под специальные составы, её оспаривают по общим нормам Гражданского кодекса РФ. Первая линия — злоупотребление правом: сделка совершена со злоупотреблением, и суд признаёт её ничтожной на основании норм ГК РФ о недопустимости злоупотребления и о недействительности сделок, нарушающих закон. Верховный Суд допускает такой подход, если пороки сделки выходят за пределы составов главы III.1, например речь идёт о сговоре сторон с целью вывода всего бизнеса.

Вторая линия — мнимые и притворные сделки. Мнимой называют сделку, совершённую лишь для вида, без намерения создать правовые последствия. Типичный пример в банкротстве — фиктивный договор займа или поставки, по которому «свой» кредитор затем включается в реестр. Притворная сделка прикрывает другую: цепочка из нескольких договоров купли-продажи, которая на деле означает безвозмездный вывод имущества конечному бенефициару. Суд в таком случае оценивает всю цепочку как единую сделку.

Для доказательства мнимости заявитель собирает косвенные признаки: отсутствие у сторон экономического смысла сделки, отсутствие реального движения товара и денег, транзитный характер платежей, возврат денег по кругу через связанных лиц, отсутствие операции в налоговой отчётности. Сторона, утверждающая реальность сделки, должна дать разумные объяснения и представить документы, которые без труда были бы у добросовестного участника оборота. Если объяснений нет, суды признают сделку мнимой, даже если все документы оформлены без формальных изъянов.

Цепочки сделок и конечный приобретатель

Вывод имущества редко ограничивается одной продажей. Обычно актив проходит через двух или трёх посредников, чтобы конечный владелец выглядел добросовестным приобретателем. Кредитору и управляющему важно проследить всю цепочку: даты договоров, реальность оплаты на каждом этапе, связи между участниками. Если цепочка признана единой притворной сделкой, имущество истребуют прямо у последнего владельца. Если нет, к конечному покупателю можно предъявить виндикационный иск, но тогда его добросовестность будет иметь решающее значение.

Последствия недействительности: возврат в конкурсную массу

Всё, что должник передал по оспоренной сделке, подлежит возврату в конкурсную массу. Если имущество сохранилось, оно возвращается в натуре. Если оно продано, утрачено или изменено, контрагент обязан возместить его действительную стоимость на момент приобретения, а также убытки, вызванные последующим изменением стоимости. Правила о последствиях содержатся в статье 61.6 закона.

Контрагент, в свою очередь, получает право требования к должнику о возврате того, что он сам уплатил. Судьба этого требования зависит от основания оспаривания. Если сделка признана недействительной как неравноценная и контрагент действовал добросовестно, его требование включается в реестр наравне с другими кредиторами третьей очереди. Если сделка признана недействительной как совершённая с целью причинить вред, требование контрагента удовлетворяется только после погашения реестровых требований, то есть фактически не удовлетворяется.

По сделкам с предпочтением кредитор, вернувший полученное в массу, восстанавливает своё прежнее требование к должнику. Он вправе заявить его в реестр в течение двух месяцев с момента вступления в силу определения о недействительности сделки и получит удовлетворение вместе с другими кредиторами своей очереди.

Как исполняется определение о возврате

Определение суда о применении последствий недействительности исполняется через исполнительный лист. Если контрагент — компания без активов, взыскать с неё стоимость имущества бывает так же трудно, как с самого должника. Поэтому управляющий и кредиторы заранее просят обеспечительные меры: запрет регистрационных действий с объектом недвижимости или транспортным средством, арест денег на счетах контрагента. Меры заявляют одновременно с подачей заявления, пока имущество не перепродано дальше.

Какие операции управляющие оспаривают чаще всего

Под главу III.1 подпадают не только договоры купли-продажи. Законом прямо предусмотрено, что оспаривать можно действия, направленные на исполнение обязательств, в том числе платежи, зачёты, списания банком, действия по исполнительному производству, а также решения органов управления. Это расширяет круг операций, которые проверяет управляющий.

Вывод имущества и дебиторки

Чаще других встречается отчуждение недвижимости, транспорта, оборудования и долей в дочерних компаниях. Сюда же относится уступка дебиторской задолженности: компания продаёт свои права требования аффилированной фирме за символическую цену, и та затем взыскивает долг в полном объёме. Такие цессии оспаривают как неравноценные или как совершённые с целью причинить вред.

Выплаты руководителю и работникам

Премии, выходные пособия и повышение зарплаты руководителю незадолго до банкротства часто признают недействительными, если они не обоснованы результатами работы. Проверяют, были ли основания для премии, соответствует ли размер вознаграждения рынку и прежним выплатам, не начислено ли пособие «золотого парашюта» при уходе накануне процедуры.

Банковские списания и зачёты

Банк, списавший со счёта доверителя деньги в погашение кредита в последние месяцы перед банкротством, рискует вернуть их как полученные с предпочтением. Аналогично оспаривают зачёты встречных требований, если без зачёта кредитор получил бы удовлетворение наравне с остальными. Для банков действует защита обычной хозяйственной деятельности, если списание соответствовало графику, а не было досрочным.

Действия в исполнительном производстве

Деньги, взысканные приставами с должника в пользу одного кредитора за месяц до банкротства или позже, также могут быть возвращены в массу. Взыскатель при этом не отвечает за действия пристава, но лишается полученного и восстанавливает своё требование в реестре.

Практика и порядок работы по оспариванию сделок

Судебная практика по главе III.1 обширна, и её направление в последние годы формирует Судебная коллегия по экономическим спорам ВС РФ. Несколько устойчивых подходов стоит учитывать. Во-первых, повышенный стандарт доказывания распространяется и на споры о сделках с участием аффилированных лиц: при разумных сомнениях в реальности операции бремя опровержения переходит к контрагенту. Во-вторых, наличие у должника других активов на момент сделки не исключает вывода о причинении вреда, если сделка ухудшила положение кредиторов. В-третьих, суды не принимают формальных возражений о давности, если управляющий объективно не мог получить документы из-за их непередачи руководителем.

Для контрагента, у которого оспаривают сделку, защита строится вокруг реальности и экономической обоснованности операции. Собирают доказательства рыночности цены на дату сделки, фактической оплаты из собственных средств, отсутствия связи с должником, разумной деловой цели. Если сделка была частью обычной хозяйственной деятельности, это подтверждают историей аналогичных операций.

Типовая ситуация

Компания за год до банкротства продаёт производственное здание связанному лицу по цене заметно ниже рыночной, оплата проходит частично и векселем. Через несколько месяцев здание перепродают третьему лицу. Управляющий подаёт заявление о признании обеих сделок недействительными как единой цепочки, просит арест объекта и назначение экспертизы. Такие споры обычно решаются исходом экспертизы и тем, удалось ли доказать связь между продавцом и покупателями. Итог зависит от конкретных доказательств и в каждом деле оценивается отдельно.

Порядок работы

Адвокат Петрова Е. В. начинает с анализа выписок по счетам должника, ответов регистрирующих органов и отчётности за три года до возбуждения дела. На этой основе составляется перечень сделок, подпадающих под каждое основание, и оценивается перспектива по каждой. Затем готовятся заявления об оспаривании с ходатайствами об обеспечительных мерах и экспертизе. Если доверитель — контрагент должника, та же работа проводится в обратную сторону: проверяются доводы управляющего, собираются доказательства равноценности, готовится позиция о давности и обычной хозяйственной деятельности.

Основной канал связи с адвокатом — электронная почта arbitrazhdelo@gmail.com.